Conciliaciones Bancarias.
A partir de los siguientes
datos realiza las conciliaciones bancarias de los meses de enero y febrero para
la empresa LA MODERNA, S.A., Ejercicio 1 Se presenta en este ejercicio el caso
más sencillo de conciliación: aquel en que una cuenta bancaria acaba de
abrirse. No existe pues ningún antecedente sobre el particular y el movimiento
de la cuenta debe coincidir con el que aparece en el estado recibido del banco.
Realiza la conciliación
bancaria con las cuentas que se presentan a continuación.
Nuestros libros:
|
BANCO NACIONAL
|
|||||
|
CARGOS
|
ABONOS
|
||||
|
Enero 2
|
Dep
|
10,000
|
Enero 8
|
Cheque 1
|
387
|
|
Enero 3
|
Dep
|
64
|
Enero 11
|
Cheque 2
|
12
|
|
Enero 10
|
Dep
|
100
|
Enero 16
|
Cheque 3
|
174
|
|
Enero 22
|
Dep
|
362
|
Enero 17
|
Cheque 4
|
82
|
|
Enero 31
|
Dep(docto)
|
117
|
Enero 30
|
Cheque 5
|
637
|
|
Movimiento deudor
|
10,643
|
Movimiento acreedor
|
1,292
|
||
|
Saldo deudor
|
9,351
|
|
|||
Sus libros
|
LA MODERNA, S.A.
|
|||||
|
CARGOS
|
ABONOS
|
||||
|
Enero 11
|
Cheque 2
|
12
|
Enero 2
|
Depósito
|
10,000
|
|
Enero 30
|
Cheque 5
|
637
|
Enero 3
|
Depósito
|
64
|
|
|
|
|
Enero 4
|
Depósito
|
100
|
|
|
|
|
Enero 23
|
Depósito
|
362
|
|
Movimiento deudor
|
649
|
Movimiento acreedor
|
10,526
|
||
|
|
Saldo acreedor
|
9,877
|
|||
UTILIZA
LOS SIGUIENTES FORMATOS
|
CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CON EL
BANCO NACIONAL AL 31 de Enero 201_
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo
según nuestros libros:
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
$
9,351.00
|
|
|
Menos
cargos no correspondidos:
|
|
|
|
||
|
DE NOSOTROS:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ene-31
|
Depósito (docto)
|
|
-$ 117.00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE ELLOS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ -
|
|
|
Más abonos no correspondidos:
|
|
|
|
||
|
DE NOSOTROS:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ene-08
|
Cheque 1
|
|
|
$
387.00
|
|
|
ene-16
|
Cheque 3
|
|
|
$
174.00
|
|
|
ene-17
|
Cheque 4
|
|
|
$
82.00
|
|
|
DE ELLOS
|
|
|
|
|
|
|
Saldo según reporte del banco
|
|
$
9,877.00
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CON EL
BANCO NACIONAL AL 31 de Enero 201_
|
|||||
|
Saldo según estado de cuenta
|
|
|
|
|
|
|
del banco:
|
|
|
|
$
9,877.00
|
|
|
Mas cargos no correspondidos:
|
|
|
|
||
|
DE NOSOTROS:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ene-31
|
Deposito (docto)
|
|
$
117.00
|
|
|
|
DE ELLOS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ -
|
|
|
Menos abonos no correspondidos:
|
|
|
|
||
|
DE NOSOTROS:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ene-08
|
Cheque 1
|
|
|
-$ 387.00
|
|
|
ene-16
|
Cheque 3
|
|
|
-$ 174.00
|
|
|
ene-17
|
Cheque 4
|
|
|
-$ 82.00
|
|
|
DE ELLOS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ -
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo según nuestros libros
|
|
$
9,351.00
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
CONCILIACION DEFINITIVA AL 31 DE
ENERO DEL 201_
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
Saldo según estado de
|
|
|
|
|
|
cuenta del banco:
|
|
|
$
9,877.00
|
|
|
Más:
|
|
|
|
|
|
ene-31
|
Deposito (docto)
|
|
$
117.00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
subtotal
|
|
|
|
$
9,994.00
|
|
Menos:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ene-08
|
Cheque 1
|
|
|
$
387.00
|
|
ene-16
|
Cheque 3
|
|
|
$
174.00
|
|
ene-17
|
Cheque 4
|
|
|
$
82.00
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo según nuestros libros
|
|
|
$
9,351.00
|
|
|
|
|
|
|
|
Ejercicio 2
Realiza la segunda
conciliación con los documentos que se presentan a continuación
Nuestros libros
|
BANCO NACIONAL
|
|||||
|
CARGOS
|
ABONOS
|
||||
|
Febrero 1
|
Saldo
|
9,351
|
|
|
|
|
Febrero 4
|
Depósito
|
117
|
Febrero 1
|
Cheque 6
|
874
|
|
Febrero 7
|
Depósito
|
232
|
Febrero 3
|
Cheque 7
|
32
|
|
Febrero 8
|
Depósito
|
647
|
Febrero 3
|
Cheque 8
|
187
|
|
Febrero 9
|
Depósito
|
332
|
Febrero 3
|
Cheque 9
|
362
|
|
Febrero 12
|
Depósito
|
687
|
Febrero 8
|
Cheque 10
|
600
|
|
Febrero 16
|
Depósito
|
37
|
Febrero 12
|
Cheque 11
|
331
|
|
Febrero 21
|
Depósito
|
124
|
Febrero 15
|
Cheque 12
|
687
|
|
Febrero 25
|
Depósito
|
232
|
Febrero 21
|
Cheque 13
|
184
|
|
Febrero 28
|
Depósito (docto)
|
141
|
Febrero 28
|
Cheque 14
|
673
|
|
Movimiento deudor
|
11,900
|
Movimiento acreedor
|
3,930
|
||
|
Saldo deudor
|
7,970
|
|
|||
Sus libros
|
LA MODERNA, S.A.
|
|||||
|
CARGOS
|
ABONOS
|
||||
|
|
|
|
Febrero 1
|
Saldo
|
9,877
|
|
Febrero 2
|
Cheque 6
|
874
|
Febrero 1
|
Depósito
|
117
|
|
Febrero 3
|
Cheque 3
|
174
|
Febrero 4
|
|
117
|
|
Febrero 8
|
Cheque 10
|
600
|
Febrero 7
|
|
232
|
|
Febrero 9
|
Cheque 01
|
387
|
Febrero 8
|
|
647
|
|
Febrero 18
|
Cheque 9
|
362
|
Febrero 9
|
|
332
|
|
Febrero 21
|
Cheque 12
|
687
|
Febrero 12
|
|
687
|
|
Febrero 28
|
Cheque 14
|
673
|
Febrero 16
|
|
37
|
|
Febrero
|
|
|
Febrero 21
|
|
124
|
|
Febrero
|
|
|
Febrero 25
|
|
232
|
|
Movimiento deudor
|
3,757
|
Movimiento acreedor
|
12,402
|
||
|
Saldo deudor
|
8,645
|
|
|||
UTILIZA
LOS SIGUIENTES FORMATOS
|
CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CON EL
BANCO NACIONAL AL 29 de Febrero 201_
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo
según nuestros libros:
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
$ 7,970.00
|
|
|
Menos
cargos no correspondidos:
|
|
|
|
||
|
DE NOSOTROS:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
feb-28
|
Depósito (docto)
|
|
-$ 141.00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE ELLOS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ -
|
|
|
Más abonos no correspondidos:
|
|
|
|
||
|
DE NOSOTROS:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
feb-03
|
Cheque 7
|
|
|
$ 32.00
|
|
|
feb-03
|
Cheque 8
|
|
|
$ 187.00
|
|
|
feb-12
|
Cheque 11
|
|
|
$ 331.00
|
|
|
feb-21
|
Cheque 13
|
|
|
$ 184.00
|
|
|
ene-17
|
Cheque 4
|
|
|
$ 82.00
|
|
|
DE ELLOS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ -
|
|
||
|
Saldo según reporte del banco
|
|
$ 8,645.00
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
CONCILIACIÓN DE LA CUENTA CON EL
BANCO NACIONAL AL 29 de FEBRERO DEL 201_.
|
|||||
|
Saldo según estado de cuenta
|
|
|
|
|
|
|
del banco:
|
|
|
|
$
8,645.00
|
|
|
Mas cargos no correspondidos:
|
|
|
|
||
|
DE NOSOTROS:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
feb-28
|
Deposito (docto)
|
|
$
141.00
|
|
|
|
DE ELLOS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ -
|
|
|
Menos abonos no correspondidos:
|
|
|
|
||
|
DE NOSOTROS:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
feb-03
|
Cheque 7
|
|
|
-$ 32.00
|
|
|
feb-03
|
Cheque 8
|
|
|
-$ 187.00
|
|
|
feb-12
|
Cheque 11
|
|
|
-$ 331.00
|
|
|
feb-21
|
Cheque 13
|
|
|
-$ 184.00
|
|
|
ene-17
|
Cheque 4
|
|
|
-$ 82.00
|
|
|
DE ELLOS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ -
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo según nuestros libros
|
|
$
7,970.00
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
CONCILIACION DEFINITIVA AL 29 DE
FEBRERO DEL 201_
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
Saldo según estado de
|
|
|
|
|
|
cuenta del banco:
|
|
|
$
8,645.00
|
|
|
Más:
|
|
|
|
|
|
feb-28
|
Deposito (docto)
|
|
$
141.00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
subtotal
|
|
|
|
$
8,786.00
|
|
Menos:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
feb-03
|
Cheque 7
|
|
|
$
32.00
|
|
feb-03
|
Cheque 8
|
|
|
$
187.00
|
|
feb-12
|
Cheque 11
|
|
|
$
331.00
|
|
feb-21
|
Cheque 13
|
|
|
$
184.00
|
|
ene-17
|
Cheque 4
|
|
|
$
82.00
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo según nuestros libros
|
|
|
$
7,970.00
|
|
|
|
|
|
|
|
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